年収800万円片働きと年収400万円共働き、将来の年金額は8万円違うって本当？

現役時代の年収が多ければ、老後の年金も多くなるのが一般的です。しかし、現役時代の働き方によって、世帯年収が同じでも、夫婦の年金の合計額に差ができてしまいます。今回は、世帯年収800万円の片働き世帯と共働き世帯の年金額を大まかに計算し、比較してみます。

老後の年金は人によって違う

我が国の公的年金制度は2階建て構造です。1階部分の国民年金には20歳以上60歳未満の全員が加入、2階部分の厚生年金は会社員や公務員が加入しています。そして65歳になると、国民年金から老齢基礎年金が、厚生年金から老齢厚生年金が支給されます。

老齢基礎年金は国民年金の加入期間によって変わり、40年間加入を続けた人は満額の年金を受け取れます。一方、老齢厚生年金は加入していた期間の長さだけでなく、収入によっても変わります。

夫婦で暮らしている場合、老後は2人分の年金を受け取ることになります。ですが、家庭によって年金額には幅があります。収入だけでなく、働き方の違いでも差が出てきます。現役時代に厚生年金に加入していなかったため、老齢基礎年金しか受け取れない人もいるからです。

たとえ世帯年収が同じであっても、働き方によって受け取る年金額は変わります。ここでは、世帯年収800万円で次の2つのパターンについて試算してみます。

・夫が年収800万円の会社員、妻が専業主婦である夫婦
・夫が年収400万円の会社員、妻も年収400万円の会社員である夫婦

年収800万円の夫（会社員）と専業主婦の妻の世帯が受け取れる年金額は？

夫が会社員、妻が専業主婦（または扶養内パート）の世帯では、夫婦2人分の老齢基礎年金と夫1人分の老齢厚生年金を受け取れます。老齢基礎年金の満額は81万6000円（令和6年度、昭和31年4月2日以後生まれの場合）なので、2人分で

老齢基礎年金（2人分）＝81万6000円×2＝163万2000円

となります。

老齢厚生年金は、「平均標準報酬額×5.481／1000×加入月数」という計算式で、だいたいの額が求められます。平均標準報酬額とは1か月あたりの給料の平均額と考えます。現役時代の平均年収を800万円とすると約67万円ですが、計算に使う平均標準報酬額は65万円が上限となっています。会社員として40年働いたとすると、受け取れる老齢厚生年金の額は次のとおりです。

老齢厚生年金（1人分）＝65万円×5.481／1000×480か月＝171万0072円

以上より、世帯単位で受け取れる年金額は次のとおり約334万円です。

老齢基礎年金（2人分）＋老齢厚生年金（1人分）
＝163万2000円＋171万0072円
＝334万2072円